एक वाणिज्यिक बैंक द्वारा धारित परिसम्पत्तियों के वर्गीकरण का उल्लेख कीजिए। गैर-निष्पादित परिसम्पत्तियों में वृद्धिवश वाणिज्यिक बैंक के सामने आने वाली समस्याओं की विवेचना कीजिए।

वाणिज्यिक बैंक द्वारा धारित परिसम्पत्तियों का वर्गीकरण

वाणिज्यिक बैंक विभिन्न प्रकार की परिसंपत्तियों का स्वामित्व रखते हैं, जिन्हें मुख्य रूप से निम्नलिखित श्रेणियों में वर्गीकृत किया जा सकता है:

• नकद और बैंक शेष (Cash and Bank Balances): इसमें बैंक की तिजोरियों में रखी नकदी और अन्य बैंकों के साथ जमा राशि शामिल है।
• ऋण और अग्रिम (Loans and Advances): यह बैंक की सबसे बड़ी परिसंपत्ति होती है, जिसमें व्यक्तियों, व्यवसायों और सरकारों को दिया गया ऋण शामिल होता है।
• निवेश (Investments): बैंक सरकारी प्रतिभूतियों, कॉर्पोरेट बॉन्ड और शेयरों में निवेश करते हैं।
• अन्य परिसंपत्तियां (Other Assets): इसमें बैंक की इमारतें, फर्नीचर, और अन्य भौतिक संपत्तियां शामिल हैं।

गैर-निष्पादित परिसम्पत्तियों (NPA) में वृद्धिवश वाणिज्यिक बैंक के सामने आने वाली समस्याएं

NPA तब उत्पन्न होती हैं जब ऋण या अग्रिम 90 दिनों से अधिक समय तक बकाया रहता है। NPA में वृद्धि के कई कारण हैं, जिनमें शामिल हैं:

• आर्थिक मंदी (Economic Slowdown): आर्थिक मंदी के कारण व्यवसायों और व्यक्तियों की ऋण चुकाने की क्षमता कम हो जाती है।
• अनुचित ऋण मूल्यांकन (Improper Loan Appraisal): यदि बैंक ऋण देने से पहले उधारकर्ता की क्रेडिट योग्यता का ठीक से मूल्यांकन नहीं करते हैं, तो NPA का जोखिम बढ़ जाता है।
• प्रबंधन की विफलता (Management Failures): बैंकों के प्रबंधन की विफलता, जैसे कि कमजोर जोखिम प्रबंधन और निगरानी, NPA में वृद्धि का कारण बन सकती है।
• सरकारी नीतियां (Government Policies): कुछ सरकारी नीतियों, जैसे कि ऋण माफी योजनाएं, NPA को बढ़ा सकती हैं।

NPA वृद्धि के कारण बैंकों के सामने आने वाली समस्याएं

NPA में वृद्धि के कारण वाणिज्यिक बैंकों को निम्नलिखित समस्याओं का सामना करना पड़ता है:

• लाभप्रदता में कमी (Reduced Profitability): NPA बैंकों की लाभप्रदता को कम करती हैं, क्योंकि उन्हें NPA पर प्रावधान करना पड़ता है।
• पूंजी की कमी (Capital Shortage): NPA बैंकों की पूंजी को कम करती हैं, जिससे उन्हें ऋण देने की क्षमता कम हो जाती है।
• तरलता की समस्या (Liquidity Problems): NPA बैंकों की तरलता को प्रभावित करती हैं, क्योंकि उन्हें NPA से धन प्राप्त करने में कठिनाई होती है।
• निवेश में कमी (Reduced Investment): NPA के कारण बैंकों का निवेश कम हो जाता है, जिससे आर्थिक विकास प्रभावित होता है।
• वित्तीय स्थिरता का खतरा (Threat to Financial Stability): NPA बैंकिंग प्रणाली की वित्तीय स्थिरता के लिए खतरा पैदा करती हैं।

भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) ने NPA को कम करने के लिए कई कदम उठाए हैं, जैसे कि त्वरित सुधारात्मक कार्रवाई (PCA) ढांचा और दिवाला और दिवालियापन संहिता (IBC)।

NPA वर्गीकरण	विवरण
सब-स्टैंडर्ड एसेट (Sub-Standard Asset)	12 महीने से अधिक समय तक NPA रहने वाली परिसंपत्ति।
संदिग्ध एसेट (Doubtful Asset)	12 महीने से अधिक समय तक सब-स्टैंडर्ड श्रेणी में रहने वाली परिसंपत्ति।
हानिपूर्ण एसेट (Loss Asset)	RBI द्वारा पहचाने गए एसेट, जिनकी वसूली की संभावना नहीं है।