भूमिका
वित्तीय तकनीकों और वर्चुअल डिजिटल एसेट्स (VDA) ने अपनी विकेंद्रीकृत, छद्म-अनाम (pseudonymous) और सीमा-रहित प्रकृति के कारण मनी लॉन्ड्रिंग और टेरर फाइनेंसिंग के स्वरूप को जटिल बना दिया है। पारंपरिक बैंकिंग चैनलों से परे हो रहे इन लेन-देन की निगरानी के लिए भारत सरकार ने मार्च 2023 में VDA सेवा प्रदाताओं को धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA) के दायरे में शामिल किया है।
वित्तीय तकनीकों (FinTech/VDAs) द्वारा मनी लॉन्ड्रिंग के बदलते स्वरूप
आधुनिक वित्तीय तकनीकों ने अवैध धन के संचलन में मध्यस्थों की आवश्यकता को समाप्त कर इसे अत्यंत तीव्र और अदृश्य बना दिया है:
- पहचान की गुप्तता (Anonymity): प्राइवेसी कॉइन्स और टॉरनेडो कैश जैसे क्रिप्टो मिक्सर/टम्बलर लेन-देन के स्रोत और गंतव्य के डिजिटल निशान मिटा देते हैं।
- DeFi और स्मार्ट कॉन्ट्रैक्ट्स: विकेंद्रीकृत वित्त (DeFi) प्रोटोकॉल बिना किसी केंद्रीय मध्यस्थ या अनिवार्य KYC के पीयर-टू-पीयर (P2P) लेन-देन की सुविधा प्रदान करते हैं, जिससे पारंपरिक जांच एजेंसियां अप्रभावी हो जाती हैं।
- नॉन-फंजिबल टोकन (NFTs): उच्च मूल्य वाली डिजिटल कलाकृतियों की 'वॉश ट्रेडिंग' (स्वयं ही खरीदना और बेचना) के माध्यम से अवैध धन को वैध परिसंपत्तियों में बदला जा रहा है।
- नियामकीय मध्यस्थता (Regulatory Arbitrage): वैश्विक स्तर पर एकसमान नियमों के अभाव में अपराधी उन देशों के सर्वर और एक्सचेंजों का उपयोग करते हैं जहाँ वित्तीय नियम अत्यंत शिथिल हैं।
वर्तमान में उठाए गए हालिया कदम
- PMLA के तहत विनियमन (मार्च 2023): भारत में सभी VDA एक्सचेंजों, वॉलेट्स और कस्टोडियन के लिए KYC अनुपालन और वित्तीय खुफिया इकाई (FIU-IND) को संदेहास्पद लेनदेन रिपोर्ट (STR) सौंपना अनिवार्य किया गया।
- कराधान ढांचा: VDA हस्तांतरण पर 30% कर और 1% TDS लागू कर लेन-देन की 'ट्रेल' ट्रैक करने की व्यवस्था बनाई गई।
- G20 क्रिप्टो रोडमैप: भारत की G20 अध्यक्षता के दौरान सितंबर 2023 में IMF-FSB सिंथेसिस पेपर को अंगीकार किया गया, जो FATF मानकों के आधार पर वैश्विक समन्वय पर बल देता है।
आवश्यक नियामकीय सुधार एवं समाधान
- SupTech (पर्यवेक्षी तकनीक) को अपनाना: अवैध लेन-देन और ऑन-चेन गतिविधियों की रीयल-टाइम ट्रैकिंग के लिए कृत्रिम बुद्धिमत्ता (AI) और उन्नत ब्लॉकचेन एनालिटिक्स उपकरणों का प्रयोग अनिवार्य किया जाए।
- वैश्विक नियामकीय सामंजस्य: सीमा-पार लेन-देन की जांच हेतु IMF-FSB रोडमैप को समयबद्ध लागू करना और देशों के बीच वित्तीय खुफिया सूचनाओं के तत्काल आदान-प्रदान के लिए द्विपक्षीय समझौते करना।
- प्रवर्तन एजेंसियों का क्षमता निर्माण: प्रवर्तन निदेशालय (ED) और FIU-IND जैसी एजेंसियों को डार्क-वेब ट्रैकिंग, क्रिप्टोग्राफिक फॉरेंसिक और ओपन-सोर्स इंटेलिजेंस (OSINT) में निरंतर प्रशिक्षित करना।
- ट्रैवल रूल (Travel Rule) का कठोर प्रवर्तन: FATF के 'ट्रैवल रूल' के तहत एक सीमा से अधिक के प्रत्येक क्रिप्टो ट्रांसफर में प्रेषक और प्राप्तकर्ता दोनों की पहचान सुनिश्चित करना।
निष्कर्ष
वित्तीय नवाचार को बढ़ावा देने और राष्ट्रीय सुरक्षा सुनिश्चित करने के बीच संतुलन स्थापित करना आवश्यक है। वित्तीय तकनीकों के दुरुपयोग को रोकने के लिए एक मजबूत, तकनीकी रूप से उन्नत और वैश्विक स्तर पर समन्वित विनियामक ढांचा ही दीर्घकालिक समाधान प्रस्तुत कर सकता है।